Đại lý thuế và dịch vụ kế toán là hai lĩnh vực chuyên biệt khác nhau. Mặc dù một số đơn vị có thể cung cấp cả hai loại dịch vụ, nhưng vai trò và trách nhiệm của từng dịch vụ là khác nhau và cần phải được xác định rõ ràng trước khi lựa chọn. Hãy cùng ACC giải đáp câu hỏi “Đại lý thuế được làm dịch vụ kế toán không?”
1. Đại lý thuế được làm dịch vụ kế toán không?
Đại lý thuế có quyền cung cấp các dịch vụ liên quan đến thuế cho tất cả các doanh nghiệp và cá nhân. Đặc biệt, từ ngày 01/07/2020, các đại lý thuế được phép cung cấp dịch vụ kế toán cho các doanh nghiệp siêu nhỏ.
Điều này mở ra một cơ hội mới cho đại lý thuế để mở rộng phạm vi dịch vụ và phục vụ khách hàng một cách toàn diện hơn. Bằng cách cung cấp cả dịch vụ kế toán thuế, họ có thể trở thành một điểm liên lạc duy nhất cho nhu cầu tài chính và thuế của các doanh nghiệp.
Việc mở rộng phạm vi dịch vụ cũng mang lại lợi ích cho các doanh nghiệp siêu nhỏ, giúp họ tiết kiệm thời gian và nỗ lực khi làm việc với một nhà cung cấp dịch vụ duy nhất thay vì phải tìm kiếm và hợp tác với nhiều đối tác khác nhau.
Tuy nhiên, để cung cấp dịch vụ kế toán, các đại lý thuế cần tuân thủ các quy định và yêu cầu pháp lý liên quan, bao gồm việc có đủ nhân sự có chứng chỉ hành nghề kế toán và tuân thủ các quy định về kế toán và báo cáo tài chính.
2. Lợi ích khi sử dụng dịch vụ kế toán thuế trọn gói của đại lý thuế
– Tiết kiệm chi phí: Sử dụng dịch vụ kế toán thuế trọn gói của đại lý thuế giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí cho việc trả lương, thưởng, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế cho nhân viên kế toán.
– Đảm bảo tính chính xác và đầy đủ của nghĩa vụ kế toán: Đại lý thuế có chuyên môn về kế toán nên sẽ giúp doanh nghiệp thực hiện các nghĩa vụ kế toán một cách chính xác, đầy đủ và kịp thời.
– Giảm thiểu rủi ro vi phạm luật kế toán: Sử dụng dịch vụ đại lý thuế giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro vi phạm luật kế toán.
– Được tư vấn và hỗ trợ chuyên nghiệp: Đại lý thuế sẽ tư vấn và hỗ trợ doanh nghiệp giải quyết các vấn đề liên quan đến kế toán một cách chuyên nghiệp.
3. Quyền và trách nhiệm của đại lý thuế
3.1 Quyền của đại lý thuế
Quyền của đại lý thuế khi thực hiện hợp đồng dịch vụ làm thủ tục về thuế được quy định cụ thể như sau:
– Được phép thực hiện các thủ tục về thuế: Đại lý thuế có quyền thực hiện các thủ tục thuế theo hợp đồng đã ký với người nộp thuế, đồng thời đảm bảo tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật và yêu cầu từ cơ quan thuế.
– Yêu cầu thông tin cần thiết: Đại lý thuế có quyền yêu cầu tổ chức và cá nhân nộp thuế cung cấp đầy đủ và chính xác các chứng từ, hồ sơ, tài liệu, cũng như thông tin liên quan đến việc thực hiện thủ tục thuế theo hợp đồng đã ký kết.
– Thực hiện quyền của người nộp thuế: Đại lý thuế được phép thực hiện các quyền của người nộp thuế theo quy định của Luật Quản lý thuế và theo hợp đồng đã ký với người nộp thuế.
– Hỗ trợ từ cơ quan thuế: Đại lý thuế sẽ nhận được sự hỗ trợ từ cơ quan thuế ở các cấp, bao gồm việc cung cấp, hướng dẫn cài đặt và sử dụng các phần mềm thực hiện thủ tục thuế điện tử, giúp đơn giản hóa và tối ưu hóa quy trình làm thủ tục thuế.
– Đồng thời, đại lý thuế cũng được mời tham dự các lớp đào tạo, tập huấn về các nội dung và quy định liên quan đến chính sách thuế, nhằm nâng cao kiến thức và kỹ năng trong lĩnh vực thuế.
3.2 Trách nhiệm của đại lý thuế
Ký hợp đồng với người nộp thuế:
Đại lý thuế chỉ được phép ký hợp đồng dịch vụ làm thủ tục thuế khi đã có giấy xác nhận đủ điều kiện kinh doanh. Hợp đồng cần được lập thành văn bản, nêu rõ phạm vi công việc, thời hạn thực hiện, cũng như trách nhiệm của các bên, và phải tuân thủ đúng quy định pháp luật hiện hành.
Thực hiện các dịch vụ làm thủ tục về thuế:
Đại lý thuế có trách nhiệm khai báo, ký tên và đóng dấu trên các tài liệu thuế, đảm bảo tính chính xác và hợp pháp trong quá trình thực hiện.
Cung cấp tài liệu chính xác:
Đại lý thuế phải cung cấp đầy đủ và chính xác các tài liệu, chứng từ khi được yêu cầu bởi cơ quan quản lý thuế, nhằm chứng minh tính xác thực của việc khai thuế, nộp thuế và quyết toán thuế cũng như các yêu cầu khác.
Tuân thủ pháp luật và ngăn chặn gian lận thuế:
Đại lý thuế không được phép thông đồng hoặc thực hiện bất kỳ hành vi gian lận thuế nào. Nếu vi phạm, họ sẽ phải chịu trách nhiệm trước pháp luật và bồi thường cho người nộp thuế.
Bảo vệ thông tin riêng tư của khách hàng:
Đại lý thuế cần phải giữ bí mật thông tin của khách hàng và báo cáo về tình hình hoạt động dịch vụ khi được cơ quan thuế yêu cầu.
Báo cáo với cơ quan thuế:
Đại lý thuế phải báo cáo về tình hình hoạt động kinh doanh khi có yêu cầu từ cơ quan thuế, cung cấp những thông tin cần thiết để hỗ trợ cho hoạt động quản lý thuế.
4. So sánh đại lý thuế và dịch vụ kế toán
So sánh đại lý thuế và dịch vụ kế toán là điều quan trọng để đảm bảo quản lý tài chính và thực hiện nghĩa vụ thuế một cách hiệu quả. Dịch vụ kế toán chủ yếu tập trung vào việc quản lý và báo cáo các thông tin tài chính, đồng thời cần có sự phê duyệt từ các cơ quan quản lý Nhà nước.
Trong khi đó, đại lý thuế chuyên chú vào việc thực hiện các thủ tục liên quan đến thuế và tuân thủ các quy định của pháp luật thuế. Sự khác biệt này còn được thể hiện qua những điểm sau:
| Dịch vụ kế toán | Đại lý thuế | |
| Điều kiện hoạt động | Theo Điều 60 Luật Kế toán 2015 | Theo Điều 6, Thông tư 117/2012/TT-BTC |
| Yêu cầu | Cần có giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh dịch vụ kế toán. | Phải đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật. |
| Nhân sự | Tối thiểu có 2 kế toán viên hành nghề. | Cần có ít nhất 2 nhân viên có chứng chỉ hành nghề liên quan đến dịch vụ làm thủ tục về thuế. |
| Dịch vụ được cấp phép | Cung cấp các dịch vụ như kế toán, kế toán trưởng, thiết lập hệ thống kế toán và tư vấn tài chính. | Chuyên thực hiện khai thuế, quyết toán thuế và lập hồ sơ xin miễn/giảm/hoàn thuế. |
| Lợi ích khách hàng | Hỗ trợ các nghiệp vụ liên quan đến kế toán, thuế và tài chính. | Đại diện cho doanh nghiệp trong các giao dịch với cơ quan thuế. |
| Cơ quan cấp phép | Bộ Tài Chính | Tổng cục Thuế |
| Chủ thể chịu trách nhiệm | Doanh nghiệp | Đại lý thuế |
| Chi phí dịch vụ | Tương đối thấp | Tương đối cao |
| Độ tin cậy | Phụ thuộc vào kinh nghiệm của nhân viên. | Đảm bảo độ tin cậy cao nhờ vào việc đào tạo bài bản cho nhân viên. |
5. Một số lưu ý khi sử dụng dịch vụ kế toán của đại lý thuế
Việc sử dụng dịch vụ kế toán cho công ty của đại lý thuế mang lại nhiều lợi ích. Tuy nhiên khi sử dụng dịch vụ kế toán của đại lý thuế doanh nghiệp phải lưu ý một số vấn để tránh những kết quả không mong muốn
- Doanh nghiệp nên lựa chọn đại lý thuế uy tín, có kinh nghiệm và năng lực thực hiện dịch vụ.
- Nên tham khảo ý kiến của những doanh nghiệp đã sử dụng dịch vụ đại lý thuế.
- Cần ký hợp đồng dịch vụ rõ ràng, đầy đủ các điều khoản về phạm vi dịch vụ, giá cả, trách nhiệm của hai bên,…
- Doanh nghiệp cần cung cấp đầy đủ thông tin, hồ sơ cho đại lý thuế để họ có thể thực hiện dịch vụ một cách hiệu quả nhất.
- Nên thường xuyên giám sát và đánh giá chất lượng dịch vụ của đại lý thuế.
Việc sử dụng dịch vụ kế toán trọn gói của đại lý thuế là một giải pháp hiệu quả cho các doanh nghiệp siêu nhỏ. Doanh nghiệp cần lựa chọn đại lý thuế uy tín và tuân thủ các quy định của pháp luật để đảm bảo chất lượng dịch vụ và bảo vệ quyền lợi của mình.
6. Những câu hỏi thường gặp liên quan đến đại lý thuế
Điều kiện nào để đại lý thuế cung cấp dịch vụ kế toán?
Để cung cấp dịch vụ kế toán, đại lý thuế cần có giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh và nhân sự có chứng chỉ hành nghề kế toán. Điều này đảm bảo chất lượng dịch vụ và tính chuyên nghiệp trong công việc.
Đại lý thuế có thể hỗ trợ doanh nghiệp siêu nhỏ như thế nào trong dịch vụ kế toán?
Đại lý thuế có thể cung cấp dịch vụ kế toán trọn gói, từ việc lập hồ sơ kế toán đến quyết toán thuế cho doanh nghiệp siêu nhỏ. Điều này giúp họ tiết kiệm chi phí và đơn giản hóa quy trình làm việc mà không cần phải tìm kiếm nhiều nhà cung cấp dịch vụ khác nhau.
Loại hình doanh nghiệp nào để thành lập công ty dịch vụ kế toán?
Để thành lập công ty dịch vụ kế toán, thường cần phải đăng ký hành nghề dịch vụ kế toán dưới hình thức một công ty TNHH (Công ty TNHH) hoặc một công ty Cổ phần (Công ty CP) tùy vào quy định của từng quốc gia.
Hy vọng với những thông tin ACC đã cung cấp sẽ giúp bạn giải đáp được câu hỏi “Đại lý thuế được làm dịch vụ kế toán không?”. Nếu bạn cần hỗ trợ hãy đừng ngần ngại mà liên hệ với Công ty Kế toán Kiểm toán Thuế ACC, để được chúng tôi hỗ trợ nhanh chóng. ACC cam kết sẽ giúp bạn có trải nghiệm tốt nhất về các dịch vụ mà mình cung cấp đến khách hàng.
