Trước sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin, việc chuyển đổi từ khai báo thuế truyền thống sang hình thức khai thuế điện tử đang trở thành xu hướng được nhiều doanh nghiệp quan tâm và áp dụng. Để hỗ trợ các tổ chức và cá nhân trong việc hiểu rõ và thực hiện đúng quy trình này, Công ty Kế toán Kiểm toán Thuế ACC xin được giới thiệu đến bạn đọc hướng dẫn kê khai thuế điện tử chi tiết nhất theo các quy định hiện hành.
1. Giao dịch thuế điện tử là gì?
Giao dịch thuế điện tử là một phương thức tiện lợi và hiện đại trong quản lý thuế và tài chính, cho phép cá nhân và doanh nghiệp thực hiện các hoạt động liên quan đến thuế một cách trực tuyến thông qua các nền tảng điện tử. Thay vì sử dụng các hình thức giao dịch truyền thống và giấy tờ, giao dịch thuế điện tử giúp tăng tính minh bạch, giảm thiểu sai sót, và nâng cao hiệu quả quản lý thông tin thuế.
Các lợi ích chính của giao dịch thuế điện tử bao gồm:
- Tiện lợi và tiết kiệm thời gian: Người dân và doanh nghiệp có thể thực hiện các giao dịch từ bất kỳ đâu và vào bất kỳ thời điểm nào, giúp tiết kiệm thời gian và công sức.
- Giảm thiểu sai sót: Việc giao dịch qua môi trường điện tử giúp giảm thiểu sai sót trong quá trình đăng ký, kê khai và nộp thuế do tính tự động hóa và kiểm soát nghiêm ngặt.
- Tăng tính minh bạch: Thông tin thuế được lưu trữ và quản lý một cách rõ ràng và dễ dàng truy cập, giúp tăng cường sự minh bạch và tránh được các hoạt động gian lận thuế.
- Hiệu quả quản lý tài chính quốc gia: Các cơ quan thuế có thể quản lý dữ liệu thuế một cách hiệu quả hơn, cung cấp thông tin chính xác và kịp thời cho quá trình đánh giá và theo dõi tài chính quốc gia.
Các hình thức giao dịch thuế điện tử bao gồm kê khai thuế điện tử, nộp thuế điện tử, hoàn thuế điện tử và tra cứu thông tin thuế. Người nộp thuế có thể khai báo, thanh toán thuế, gửi hồ sơ hoàn thuế trực tuyến và theo dõi tình trạng thuế của mình thông qua cổng thông tin điện tử của cơ quan thuế hoặc hệ thống ngân hàng liên kết.
Tổng thể, giao dịch thuế điện tử không chỉ là xu hướng tất yếu trong thế giới kinh doanh hiện đại mà còn là một công cụ mạnh mẽ giúp cải thiện quy trình và nâng cao hiệu quả quản lý thuế.
>>> Xem thêm Mẫu 05-ĐK-TH-TCT Tờ khai đăng ký thuế tổng hợp của cá nhân tại đây.
2. Thủ tục cần chuẩn bị để đăng ký kê khai thuế điện tử
Để đăng ký và kê khai thuế điện tử hiệu quả, quý doanh nghiệp và cá nhân cần chuẩn bị các giấy tờ sau:
Đối với doanh nghiệp:
- Đơn đăng ký kê khai thuế điện tử: Có thể tải mẫu đơn trên Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế.
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc giấy phép thành lập (bản sao có chứng thực).
- Chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân của người đại diện theo pháp luật (bản sao có chứng thực).
- Chứng thư số hoặc chữ ký số: Đăng ký và sử dụng từ các nhà cung cấp chứng thư số uy tín.
Đối với cá nhân:
- Đơn đăng ký kê khai thuế điện tử: Có thể tải mẫu đơn trên Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế.
- Chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân của cá nhân (bản sao có chứng thực).
- Chứng thư số hoặc chữ ký số: Đăng ký và sử dụng từ các nhà cung cấp chứng thư số đáp ứng các yêu cầu pháp lý.
Quá trình đăng ký và kê khai thuế điện tử không chỉ giúp tiết kiệm thời gian mà còn nâng cao tính chính xác và tuân thủ pháp luật trong việc quản lý thuế. Hãy chuẩn bị đầy đủ các giấy tờ trên để thực hiện quy trình này một cách suôn sẻ và hiệu quả nhất.
3. Hướng dẫn đăng ký kê khai thuế điện tử chi tiết nhất
Việc đăng ký tài khoản giao dịch thuế điện tử là bước quan trọng để bắt đầu sử dụng các dịch vụ thuế điện tử và quản lý tài chính cá nhân hoặc doanh nghiệp một cách hiệu quả. Dưới đây là hướng dẫn đăng ký kê khai thuế điện tử chi tiết:
Bước 1: Chuẩn bị thông tin cá nhân hoặc doanh nghiệp
Trước khi bắt đầu quy trình đăng ký, hãy chuẩn bị các thông tin sau:
- Cá nhân: Số CMND hoặc CCCD, ngày cấp, nơi cấp; thông tin cá nhân (họ và tên, ngày sinh, địa chỉ liên hệ, số điện thoại, địa chỉ email).
- Doanh nghiệp: Mã số thuế, tên doanh nghiệp, địa chỉ đăng ký kinh doanh, số điện thoại, địa chỉ email của người đại diện pháp luật.
Bước 2: Truy cập trang web cơ quan thuế
Truy cập trang web của cơ quan thuế trực tuyến (https://thuedientu.gdt.gov.vn/) mà bạn muốn đăng ký tài khoản. Thông thường, trang web cơ quan thuế sẽ có phần đăng ký tài khoản thuế điện tử.
Bước 3: Bắt đầu quy trình đăng ký
Chọn tùy chọn “Đăng ký tài khoản thuế điện tử” hoặc tương tự trên trang web của cơ quan thuế. Điền thông tin cá nhân hoặc doanh nghiệp mà bạn đã chuẩn bị ở Bước 1.
Bước 4: Xác thực thông tin
Sau khi điền thông tin, bạn sẽ cần xác thực danh tính của mình. Thông thường, bạn sẽ nhận được một mã xác thực qua email hoặc tin nhắn SMS. Sau đó, bạn sẽ nhập mã này vào trang web để hoàn tất xác thực.
Bước 5: Tạo mật khẩu và thông tin đăng nhập
Chọn một mật khẩu an toàn cho tài khoản của bạn. Mật khẩu nên bao gồm ít nhất 8 ký tự và kết hợp cả chữ hoa, chữ thường, số và ký tự đặc biệt.
Bước 6: Hoàn tất đăng ký
Sau khi tạo mật khẩu, hệ thống sẽ hướng dẫn bạn hoàn tất quy trình đăng ký. Sau khi hoàn thành, bạn đã có một tài khoản giao dịch thuế điện tử.
Hãy chắc chắn lưu giữ thông tin đăng nhập và mật khẩu của bạn một cách an toàn và không chia sẻ chúng với người khác. Tài khoản giao dịch thuế điện tử sẽ giúp bạn thực hiện các giao dịch thuế và quản lý tài chính một cách tiện lợi và an toàn.
>>> Tham khảo Hướng dẫn đăng ký thuế lần đầu online chi tiết nhất để nắm bắt các thông tin.
4. Cách tra cứu tờ khai thuế điện tử đã nộp
Sau khi hoàn thành kê khai thuế, việc tra cứu tờ khai đã nộp là bước quan trọng giúp kiểm tra tính chính xác và đầy đủ của hồ sơ. Dưới đây là hướng dẫn chi tiết để thực hiện tra cứu trên hệ thống thuế điện tử.
Bước 1: Đăng nhập vào hệ thống thuế điện tử
Trước tiên, truy cập vào hệ thống thuế điện tử theo đường dẫn http://thuedientu.gdt.gov.vn. Sau đó, chọn phân hệ “Doanh nghiệp” và nhấn “Đăng nhập”.
Tiếp theo, nhập Mã số thuế (MST) và mật khẩu của tài khoản quản lý để truy cập vào hệ thống. Lưu ý, chỉ tài khoản có quyền quản lý mới có thể thực hiện tra cứu thông tin tờ khai.
Bước 2: Tra cứu thông tin tờ khai
Sau khi đăng nhập thành công, nhấn vào mục “Tra cứu” trên thanh menu để truy cập vào chức năng tìm kiếm. Tại đây, người dùng có thể lựa chọn loại thông tin cần tra cứu như tờ khai thuế, thông báo thuế hoặc thông tin nghĩa vụ thuế.
Sau khi chọn xong, nhấn “Tra cứu” để tiếp tục.
Bước 3: Lọc và nhập thông tin tìm kiếm
Hệ thống sẽ hiển thị giao diện cho phép nhập các thông tin cần thiết để thu hẹp phạm vi tìm kiếm. Người dùng có thể chọn loại tờ khai muốn tra cứu, nhập mã giao dịch nếu có, và xác định khoảng thời gian bằng cách nhập ngày nộp (từ ngày… đến ngày…). Sau khi hoàn tất, nhấn “Tra cứu” để hiển thị kết quả.
Bước 4: Xem kết quả và tải về
Sau khi nhấn tra cứu, hệ thống sẽ hiển thị danh sách tờ khai tương ứng với các tiêu chí đã nhập. Để xem chi tiết, chỉ cần nhấn vào từng hồ sơ trong danh sách.
Nếu cần lưu trữ, người dùng có thể nhấn “Tải về” để tải tờ khai về máy. Trong trường hợp có thông báo liên quan đến tờ khai, nhấn “Thông báo” để xem chi tiết nội dung.
Bước 5: Gửi phụ lục và ký điện tử (nếu cần)
Đối với những tờ khai yêu cầu gửi thêm phụ lục, người dùng có thể nhấn “Gửi phụ lục”, sau đó chọn tệp cần đính kèm.
Sau khi tải tệp lên, nhấn “Ký điện tử”, nhập mã PIN theo yêu cầu của hệ thống, rồi nhấn “Chấp nhận” để hoàn tất việc ký điện tử. Cuối cùng, nhấn “Nộp tờ khai” để gửi phụ lục đến cơ quan thuế. Nếu nộp thành công, hệ thống sẽ hiển thị danh sách phụ lục đã gửi.
Với các bước trên, người dùng có thể dễ dàng tra cứu tờ khai thuế đã nộp và thực hiện các thao tác cần thiết liên quan đến tờ khai. Nếu có bất kỳ vấn đề nào phát sinh, hãy liên hệ với cơ quan thuế để được hỗ trợ kịp thời.
5. Một số lưu ý khi tải file lên trang đăng ký kê khai điện tử
Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc giấy phép thành lập:
- Tên file cần đảm bảo là “GCNDKKD.pdf”.
- Dung lượng file không được vượt quá 2MB.
- File phải là bản sao có chứng thực.
Chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân của người đại diện theo pháp luật:
- Tên file cần đảm bảo là “CMND.pdf”.
- Dung lượng file không được vượt quá 2MB.
- File phải là bản sao có chứng thực.
Giấy chứng nhận đăng ký chữ ký số:
- Tên file cần đảm bảo là “GCNKDCKS.pdf”.
- Dung lượng file không được vượt quá 2MB.
- File phải là bản sao có chứng thực.
Đảm bảo các file bạn tải lên đáp ứng các yêu cầu về tên file, dung lượng và bản sao có chứng thực để quá trình đăng ký và kê khai thuận lợi và thành công hơn.
6. Câu hỏi thường gặp
Có thể kê khai thuế điện tử mà không cần chữ ký số không?
Không. Chữ ký số là bắt buộc để xác nhận và nộp tờ khai thuế điện tử hợp lệ.
Có thể sửa đổi thông tin sau khi đã nộp tờ khai thuế điện tử không?
Có. Người nộp thuế có thể nộp tờ khai bổ sung nếu phát hiện sai sót.
Hệ thống kê khai thuế điện tử có hỗ trợ doanh nghiệp lập tờ khai tự động không?
Có. Một số biểu mẫu có tính năng tự động tính toán theo số liệu nhập vào.
Hy vọng rằng thông qua bài viết này, bạn đã có được cái nhìn tổng quan và hiểu rõ hơn về hướng dẫn kê khai thuế điện tử. Để biết thêm thông tin chi tiết và được tư vấn cụ thể, vui lòng liên hệ với chúng tôi tại Công ty Kế toán Kiểm toán Thuế ACC. Chúng tôi luôn sẵn sàng hỗ trợ và đồng hành cùng bạn trên con đường nâng cao hiệu quả kinh doanh và tuân thủ pháp luật.
HÃY ĐỂ LẠI THÔNG TIN TƯ VẤN